老师：我账上的留底税额与电子税务局的留底税额有差异，差异是调了以前年度的收入到以前年度损益调整引起的，该怎么处理，谢谢

惜缘小欧 追问

2021-07-08 11:22

借:应收账款23240
  货:以前年度损益调整21321.1
       应交税费_应交增值税（销项税额）1918.9

maize老师 解答

2021-07-08 11:27

那这个不影响啊，你这个之后按这个截图就可以，你申报增值税没有对应申报这个收入？？要是说资产负债表和利润表是不等，
 未分配利润期末数=未分配利润年初数+净利润本年累计+(-)以前年度损益调整  这样了，公式变动了

惜缘小欧 追问

2021-07-08 15:01

老师:哪我可不可以把以前年度损益的数加入电子申报表的无票收入中，只有这样留底数才—致

maize老师 解答

2021-07-08 15:12

之前增值税和所得税都没有算收入？那这个你不改之前申报表，我建议做借应收 贷主营业务收入吧，增值税，是申报到无票收入下面，保持所得税和增值税收入一致，你不一样，税局要问的，要是查到是以前收入，是需要改之前所得税申报表，和增值税申报表