分公司帮总公司代买药材（两家都是中医馆）账务上应该怎么做？

彩色的彩虹 追问

2021-07-07 17:45

可是发票抬头购买方是分公司

玲老师 解答

2021-07-07 17:52

那就是分公司业务才这样开发票，总公司业务是开总公司抬头发票，开错了可以重开

彩色的彩虹 追问

2021-07-07 18:18

那如果我暂估，借：库存商品 贷：应付账款-暂估，是领用才结转还是当月暂估当月结转？

玲老师 解答

2021-07-07 18:19

用时正常使用，结转成本。

彩色的彩虹 追问

2021-07-07 19:19

领用才结转成本是吗？

玲老师 解答

2021-07-07 19:20

是生产领用对吧 是就记在生产成本  

彩色的彩虹 追问

2021-07-07 20:23

是药材领用

玲老师 解答

2021-07-07 20:26

领用是不是生产用，还是销售了？

彩色的彩虹 追问

2021-07-08 09:49

属于销售吧，就是给病人用的

玲老师 解答

2021-07-08 09:51

销售管病人的是销售。销销售时计收入同时结转销售成本。

彩色的彩虹 追问

2021-07-08 10:01

如果我这个月暂估但是还没有开始营业是不是不用结转成本？

彩色的彩虹 追问

2021-07-08 10:01

有领用药材还有收入的时候才结转是吗？

玲老师 解答

2021-07-08 10:12

实际你都有把药销售给病人就是算是开始营业了
进行正常的账务处理。
收入和成本配比原则。

彩色的彩虹 追问

2021-07-08 11:16

我1月份开始进药材，4月份开始营业

玲老师 解答

2021-07-08 11:20

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