我0.01元的营业外收入，做了分录：借：利润分配-未分配利润0.01，贷：营业外收入0.01，导致资产负债表中未分配利润期末-期初和利润表中的本年累计净利润相差0.01元，怎么调整呀？

翎翎 追问

2021-07-07 12:35

我更正财务报表，无意在营业外支出上填了个0.01，然后等更正完企业所得税年报才发现，可是退税中，重新更正不了，这边审计又急着要，然后我就把0.01做入帐里

郭老师 解答

2021-07-07 12:55

修改你的期初未分配利润。

翎翎 追问

2021-07-07 13:01

期初未分配利润修改了，上年的报表不是也要修改么？

郭老师 解答

2021-07-07 13:03

上面的不需要修改，上年修改的话，上年又不一致了。

翎翎 追问

2021-07-07 13:13

可是上年的期末就是今年的期初呀，这样一点意义也没有的

郭老师 解答

2021-07-07 13:15

这么修改是为了让你的今年报表勾稽关系一致起来，如果你修改了去年的期末，那去年勾稽关系又不一致了，你怎么修改？