老师，早上好！我是一家快递公司，我们的资金都在系统预存款里存着呢！用的时候提现到对公账户上，对公上的金额和收到的增值税发票的金额不服这样的话怎么做账

爽歪歪 追问

2021-07-07 07:42

比方说，我收到一张增值税发票，金额是10000元，我做账的时候不得借银行存款10000吗！可是这钱根本不在银行存款账户里，这样的话我要怎么做啊

bamboo老师 解答

2021-07-07 08:01

您收到发票还是开出发票？

爽歪歪 追问

2021-07-07 10:17

开出的发票，我打错了，我们给总公司开的，但是我们不是分公司，就有点像经销商一样，自己独立核算，开出的不算是咱们的收入吗？这个钱我们实际根本没有收到，全都在系统预存款里呢！然后我们是用钱的时候再从系统里往出提现，提到对公里

bamboo老师 解答

2021-07-07 10:21

那您发票做的时候借方计入应收账款科目
提现的时候 减少应收账款科目