我们是小规模纳税人，季度申报，有一笔30万收入，税务系统增值税申报表如何填写？

学堂用户_ph845363 追问

2021-07-07 08:52

是有限公司，开的增值税普通发票，另收到增值税专用发票25万

邹老师 解答

2021-07-07 08:53

你好，小规模纳税人有限公司，季度申报，有一笔30万收入，收入在小微企业免税销售额栏次填写申报 

学堂用户_ph845363 追问

2021-07-07 08:57

收到的增值税专用发票直接做成本就可以了，对吧

学堂用户_ph845363 追问

2021-07-07 09:01

我想咨询一下，有个人在我司挂靠交社保，个人和单位部分都由他自己承担，他每个月把钱转到我们公司，这样合法吗？

邹老师 解答

2021-07-07 09:01

你好，是 的，按普通发票入账，进项税额不可以抵扣