请教个问题，5月份的工资没有计提，直接发放了，但是我还没有做账，要是直接做账，借管理费用工资 ，贷银行存款可不可以，还有就是有的员工的工资是到年底才发，怎么做账？借管理费用-工资，贷应付工资？可不可以

动人的口红 追问

2021-07-05 15:34

意思是5月的我没有计提

动人的口红 追问

2021-07-05 15:35

我现在做6月的账类，再把5月的计提一下，再发放？

郭老师 解答

2021-07-05 15:37

你好，对的是的，是这么做的。

动人的口红 追问

2021-07-05 15:37

现在发放5月的工资怎么做账？

动人的口红 追问

2021-07-05 15:38

计提工资5月份 ，借管理费用工资 ，贷应付职工薪酬 ， 发放的时候 ，借应付职工薪酬 ，贷银行存款

动人的口红 追问

2021-07-05 15:40

5月还有一部人的工资暂时未发放，也不用转到其他应付款-个人了吧，能不能就放在应付职工薪酬里 

郭老师 解答

2021-07-05 15:42

你好是的，分录是这么做的，没有发放的发多少，第二个分录写多少就可以啊。

动人的口红 追问

2021-07-05 15:46

我把这都做到6月份不影响6月的的数据吧

郭老师 解答

2021-07-05 15:46

你好，影响六月份的利润，你做到了六月份儿。

动人的口红 追问

2021-07-05 15:50

能不能把中间的应付工资省略了

动人的口红 追问

2021-07-05 15:51

那是不是也没办法，只能这样了

郭老师 解答

2021-07-05 15:52

号不可以的，必须通过这个科目。

动人的口红 追问

2021-07-05 15:54

那还有工人之前借的工资，添加到其他应收款个人，？

郭老师 解答

2021-07-05 15:58

你好，可以用其他应付款的。

动人的口红 追问

2021-07-05 16:18

我说的是工人借的工资

郭老师 解答

2021-07-05 16:21

你好，预支的工资可以用其他应付款的同一个客户，一个往来用一个科目。

动人的口红 追问

2021-07-05 16:46

没看懂，不是其它应收吗

郭老师 解答

2021-07-05 16:49

你好，社保的时候，你不是放到了其他应付款。

郭老师 解答

2021-07-05 16:49

同一个客户用一个往来就可以。