老师，我是第一次报税，我是小规模，增值税减免税申报明细表怎么填列，分别填到哪一行，我们第一季度，营业收入是39980.21元，本季度营业收入是6558.41元，分别怎么填列？

海阔天空 追问

2021-07-05 10:07

就是说，这个表空着就可以是吗老师？谢谢您

来来老师 解答

2021-07-05 10:15

就是说，这个表空着就可以是吗老师？
按您描述理解 这个季度 这边表可以空着
对了要是有金税盘维护费用或是首次购买金税盘抵税的
可以填写下 但是不用本期抵扣
《增值税减免税申报明细表》：“减税性质代码及名称”栏次同上面找下增值税税控系统类别的政策，填写本期发生额也就是金税盘维护费用或是首次购买金税盘付款额、
本期应抵减税额0和本期实际抵减税额0。
余额应该填报在第5列中。

海阔天空 追问

2021-07-05 10:41

好的，谢谢老师！

来来老师 解答

2021-07-05 10:54

客气 对您有帮助就好