我已经暂估了，1月，2月，3月，4月，5月份收入都做了暂估并且已经交增值税了，再6月份开票了开了一季度的发票了1~3月份的发票，那么我在这次申报表申报的时候需要在无票栏填写1月，2月，3月合计的负数收入，再加上需要暂估的6月份的正数收入，两者的差额。在开发票栏填写1月，2月，3月份正数收入金额，是这样吧

10447921@2019 追问

2021-07-03 20:31

那老师如果无票栏这个1月，2月，3月合计负数收入金额加上6月份的这个暂估的收入正数金额的差额如果是负数，开具发票的栏填写的是1月，2月，3月分正数收入金额，最后的缴纳的税金肯定是正数，是6月份暂估的收入税金金额对吗？

小林老师 解答

2021-07-03 20:36

您好，开票是1-3月没问题，未开票就是1-3月负数+6月暂估正数

10447921@2019 追问

2021-07-03 20:40

对，是这样的

10447921@2019 追问

2021-07-03 20:41

无票的栏是填1到3月负数收入+6月暂估正数收入的差额

小林老师 解答

2021-07-03 20:44

您好，是的，您的理解非常正确

10447921@2019 追问

2021-07-03 20:45

无票栏如果差额是负数金额，这样也没问题吧，有票栏是1到3月的正数，最后的金额可能缴纳增值税的，也就是6月份暂估的税金对吧

小林老师 解答

2021-07-03 20:45

您好，是的，负数也是可以的

10447921@2019 追问

2021-07-03 20:46

也就是这样做账和报税没问题是吧

10447921@2019 追问

2021-07-03 20:47

因为我们是比较特殊是季度开票，我们污水处理事每个月做处理的，所以这样每个月做暂估收入

小林老师 解答

2021-07-03 20:47

您好，是的，是没有问题的

10447921@2019 追问

2021-07-03 20:52

如果我们暂估的1到3月份的收入缴纳的税金，和实际开票的税金差一分钱，这个一分的税差和暂估6月份的税金就可以一起缴纳了对吗？

10447921@2019 追问

2021-07-03 21:33

这个是四舍五入造成的没有什么影响吧

小林老师 解答

2021-07-03 23:17

您好，那是没问题的，暂估金额不准而已

10447921@2019 追问

2021-07-04 07:24

谢谢老师，您的理解能力真的挺强，我表达能力有点差。

小林老师 解答

2021-07-04 08:09

您好，客气，小林非常荣幸能够给您支持