老师，租赁了别人的房子当办公场所，6月就把钱给了，但是没开过来发票，直接合同可以做费用不

愤怒的小鸭子 追问

2021-07-02 13:36

就是说我现在直接可以拿合同入6月份的账，分录做借管理费用房租，贷库存现金

愤怒的小鸭子 追问

2021-07-02 13:37

到下个月发票拿到手怎么做呢？，发票往哪放呢？

maize老师 解答

2021-07-02 13:41

你好这个没有差额发票直接贴这个后面

愤怒的小鸭子 追问

2021-07-02 13:44

发票直接贴到合同的后面？

maize老师 解答

2021-07-02 13:51

是的，原则是合同单独保存，这个你付款单收据入账，这样

愤怒的小鸭子 追问

2021-07-02 13:54

那就是他们收了我钱的收据先入账，发票来了直接贴到后面就可以了吗？

maize老师 解答

2021-07-02 14:01

你好是的，是这样，是的

愤怒的小鸭子 追问

2021-07-02 14:14

老师，这是7月头，我这会做6月份的帐，这会已经把发票开上的话，直接可以做到6月的帐里？

maize老师 解答

2021-07-02 14:22

你好这个可以的，可以，权责发生制，这个是6月就可以

愤怒的小鸭子 追问

2021-07-02 14:37

那6月份有7月份的发票，感觉好像不合适，什么是权责发生制

maize老师 解答

2021-07-02 14:42

权责发生制就是6月发生费用先6月做账，可以后续取得发票贴后面

愤怒的小鸭子 追问

2021-07-02 14:49

哦哦，知道了，谢谢

maize老师 解答

2021-07-02 14:54

好的我先回复别的学员了

愤怒的小鸭子 追问

2021-07-02 14:58

老师还要问一下，如果这个发票是小规模公司给我公司开具的，但是小规模的经营范围内没有房屋租赁，可以开出来不？

maize老师 解答

2021-07-02 15:10

你好这个不是经常发生可以，经常发生对方需要去增加经营范围

愤怒的小鸭子 追问

2021-07-02 15:17

哦哦，我问大厅的人他们说填报表时填到征收率5%的那一栏就可以下季度把税报了

愤怒的小鸭子 追问

2021-07-02 15:18

不然报不了税，我是需要一个月开具一张的

maize老师 解答

2021-07-02 15:27

那是销售方填写，你这个是收到发票，

愤怒的小鸭子 追问

2021-07-02 15:28

我也是开具方，老板一个法人两个公司

maize老师 解答

2021-07-02 15:35

你这个对应这个2季度开的，开专票吗，不是专票季度不超过45万，填写10栏，超过填写5% 那个4-6栏，

maize老师 解答

2021-07-02 15:35

没有税种核定需要去增加下税种核定，才可以去申报