请问发工资是借了应付账款薪酬，贷其他应收款个税，缴纳个税时借应交税费个税，贷银行存款，没有计提，现在要怎么调整呢？

飞翔的秋秋 追问

2021-07-01 13:03

完整的分录写下吧

郭老师 解答

2021-07-01 13:03

你好，完整的分录，借其他应收款个税贷应交税费个税。

飞翔的秋秋 追问

2021-07-01 13:12

这样对冲了之后，然后前面没有计提的还需要补提吗，是不是就不提了

郭老师 解答

2021-07-01 13:12

你好，你的应付职工薪酬有借方余额吗？

飞翔的秋秋 追问

2021-07-01 13:23

你好，完整的分录，借其他应收款个税贷应交税费个税。这样之后就没有余额了

郭老师 解答

2021-07-01 13:27

你好，没有余额的话，这个就是正确的应交税费，个税，用这个来核算你单位扣除的个税和缴纳的个税。

飞翔的秋秋 追问

2021-07-01 13:33

那这样冲平之后，是不是以后每个月正常计提就可以了

郭老师 解答

2021-07-01 13:34

是的，每个月正常作用，一个科目就行。