老师18年买的空调，从对公账户已转给对方公司了，但现在发票一直没有收到平账，目前发票已找不到，这个要怎么平账好点呢。

文华135943 追问

2021-06-30 18:46

空调是6200元

maize老师 解答

2021-06-30 18:50

这个做固定资产贷你之前挂啥做啥，折旧3年，6200/3/12月折旧额，以前折旧做借以前年度损益调整贷累计折旧，借利润分配未分配利润贷以前年度损益，本年做借管理费用贷累计折旧汇算清缴纳税调增

文华135943 追问

2021-06-30 18:57

没有收到票，只是对公转账时，做了，借：应付账款 贷：银行存款，就这样了，也没有入固定资产，也没有折旧摊销。先在明细账上就是应付账款借方有6200的余额，我想平了这个账，

maize老师 解答

2021-06-30 18:58

那这个做借固定资产，贷应付账款，次月开始折旧，你买入次月，折旧3年，6200/3/12月折旧额，以前折旧做借以前年度损益调整贷累计折旧，借利润分配未分配利润贷以前年度损益，本年做借管理费用贷累计折旧汇算清缴纳税调增

maize老师 解答

2021-06-30 18:59

没有做这个补上这个，

文华135943 追问

2021-06-30 19:00

我是做借：营业外支出，贷：应付款款吗？还是借：未分配利润

maize老师 解答

2021-06-30 19:03

你要是不想正规处理，那这个做借：未分配利润 你这个不需要纳税调增，你要是做营业外支出，这个是需要汇算清缴纳税调增