老师我们6月份发了5月份工资，怎么录5月份计提工资呢？现在只要新增凭证就是按6月份的凭证号排列的，只能在5月份凭证最后一张上加上吗？

河北小李 追问

2021-06-29 10:23

这样凭证的号就连不上了也没关系吗

郭老师 解答

2021-06-29 10:24

你好，凭证的号怎么联系不上的？计提的可以和发放的不连续。

河北小李 追问

2021-06-29 10:24

我们查费用的时候怎么查

郭老师 解答

2021-06-29 10:25

你好看，你的应付职工薪酬，贷方发生额。

河北小李 追问

2021-06-29 10:25

就是说计提的怎么做分录呢？我们算出来工资才能计提返回去计提啊

郭老师 解答

2021-06-29 10:26

借管理费用工资贷应付职工薪酬工资。

郭老师 解答

2021-06-29 10:26

难道不是先出工资表吗？根据工资表的应发工资来计提不就可以啦。

河北小李 追问

2021-06-29 10:33

好的谢谢老师，懂了

郭老师 解答

2021-06-29 10:33

不用客气，工作愉快。