老师请教一下增值税专用发票五月份开来的，抵扣有多了我没抵扣，但是成本缺少我就做了出库了，现在这个情况我该如何做凭证

郭老师 解答

2021-06-27 09:59

这个发票开的对吗
还是多开了

月亮姐姐 追问

2021-06-27 10:12

发票是没有多开的，实际就是买了这么多的，抵扣多了我就放到这个月抵扣了，这个货呢又在上个月卖了我做了出库了，增值税呢又需要在这个月抵扣，这个应该怎么做了

郭老师 解答

2021-06-27 10:14

借库存商品
应交税费待认证
贷银行

借主营业务成本贷库存商品


下个月借应交税费应交增值税进项
贷应交税费待认证

月亮姐姐 追问

2021-06-27 10:15

好滴谢谢老师

郭老师 解答

2021-06-27 10:16

不用客气
周末愉快

月亮姐姐 追问

2021-06-27 10:25

老师，如果是增值税一二个月前已经认证了，没出库，是不是直接做出库处理就可以了

郭老师 解答

2021-06-27 10:27

你好是的，是这么做的。

月亮姐姐 追问

2021-06-27 10:34

好的好的

郭老师 解答

2021-06-27 10:34

不用客气，周末愉快。

月亮姐姐 追问

2021-06-27 10:34

谢谢老师

郭老师 解答

2021-06-27 10:35

不用客气，周末愉快。