老师公司欠了3月份的增值税8000，六月份申报五月增值税有留抵30000，税务局打电话给我让我把三万留抵税填22000在未开票收入里面后期开票再来冲未开票收入，剩下8000留底税抵扣3月份欠税，申报表已经修改，留底税抵欠也已经申报成功并且已抵扣欠税，请问我应该怎么做账务处理？

食其 追问

2021-06-25 13:45

还没做增值税申报的分录，我不知道这种情况还如何做分录

朴老师 解答

2021-06-25 13:53

留抵不用做
要交销项的时候才做

食其 追问

2021-06-25 15:13

已经把留抵抵扣欠税了，怎么做账务处理

食其 追问

2021-06-25 15:14

不用结转增值税吗

朴老师 解答

2021-06-25 15:18

留抵的不用结转的

食其 追问

2021-06-25 15:26

那我用留底税抵扣以前月份的欠税也不用做分录吗

朴老师 解答

2021-06-25 15:33

对的
这个也不用做分录的

朴老师 解答

2021-06-25 15:34

这个要做账的
之前欠税在哪个科目
直接冲抵未交增值税就行了