归还退的保证金，开始做分录是，借库存现金，贷其他应付款，归还不是借其他应付款，贷库存现金吗

11876948484884 追问

2021-06-25 09:13

我是收的农民工保证金，但是我以发工资形式给他了，还多给了该怎么做分录呢

张壹老师 解答

2021-06-25 09:16

你好,你收保证金,
借:库存现金
贷:其他应付款
归还
借:其他应付款，
贷:库存现金
多余部分才是工资
借:XX成本/费用
贷:库存现金

11876948484884 追问

2021-06-25 09:34

开始是2887506元，做了这笔分录其他应付款为什么减少20万呢

张壹老师 解答

2021-06-25 09:36

你好,你归还的时候冲销了其他应付款,

11876948484884 追问

2021-06-25 09:41

冲销不是10万吗，为什么减少了20万

11876948484884 追问

2021-06-25 09:42

我就做了这一笔。。。

张壹老师 解答

2021-06-25 09:46

你这笔是什么业务?,分录不对

11876948484884 追问

2021-06-25 09:50

我做的内账

张壹老师 解答

2021-06-25 09:56

这个分录是退保证金100000的分录.其中管理费2250是还没有支付的,才挂在其他应付款上的

11876948484884 追问

2021-06-25 10:01

是还没付
就是相当于我先付了10万还给他

张壹老师 解答

2021-06-25 10:04

不是付保证金,那这10万是什么业务?也是管理费吗,如果是管理费,就要改在其他应付款

张壹老师 解答

2021-06-25 10:05

不是付保证金,那这10万是什么业务?也是管理费吗,如果是管理费,借方要改为管理费用,不能写其他应付款

11876948484884 追问

2021-06-25 10:11

那2250还没付，10万付了

张壹老师 解答

2021-06-25 10:11

你好,你们自己确定是这笔费用是保证金还是服务费.确定后对应入账就可以.按凭证做账来看,是退的保证金