生活服务行业第一季度免征增值税，月未应交税费要转营业外收入吗

木子丽 追问

2021-06-24 17:11

是因为生活服务行业第一季度免征增值税，才会有这个情况，所以我已经放在应交税金了，要转入营业外收入吗

meizi老师 解答

2021-06-24 17:21

你好     去转到主营业务收入去 ； 别做营业外收入。 这样你会缴纳所得税的 

木子丽 追问

2021-06-24 19:50

哦，我们子公司3月份有笔菜品是母公司付的钱，发票也开给母公司，导致子公司3月份有利润，有什么方法可以不用交所得税吗

meizi老师 解答

2021-06-24 19:54

你好  这个菜品是什么业务发生的 描述业务 

木子丽 追问

2021-06-24 20:48

当时子公司还没有办好证，餐厅的食材款是母公司付的，

meizi老师 解答

2021-06-24 21:04

你好 那你子公司做 ；借  原材料 贷 其他应付款-母公司 这样挂着 只是没有发票无法税前扣除 

木子丽 追问

2021-06-24 21:36

子公司这样做也不影响损益呀

meizi老师 解答

2021-06-25 06:39

你领用要计入成本去的，到时会影响利润了

木子丽 追问

2021-06-25 08:10

但发票是开给母公司的呀，子公司不能做其他应付款

meizi老师 解答

2021-06-25 08:14

 你好   本身开票就应该开给子公司的； 是子公司的业务 ； 这个开给母公司 ；母公司也不能拿来做费用或者成本的 ；  子公司正常做原材料；  领用计入成本 ；然后 由于子公司没有发票汇算调整 ；这样才是真实的体现了业务 ；  

木子丽 追问

2021-06-25 08:33

那子公司拿着供货商开给母公司的发票，做成本，这样不行吧

木子丽 追问

2021-06-25 08:34

当时子公司营业执照还在办理中，没办法给子公司开发要的

meizi老师 解答

2021-06-25 08:48

 你好 子公司 是拿着发票 做成本；但是由于不是子公司抬头发票 ； 最终汇算要调增处理的 ；