老师，进项税额认证不抵扣，还需要进行财务处理吗，比如说写一笔分录

bloly 追问

2021-06-23 17:09

有不能抵扣的员工福利，也有不想抵扣的

郭老师 解答

2021-06-23 17:12

借管理费用，福利费贷应交税费应交增值税进项转出。

bloly 追问

2021-06-23 17:17

在认证当期做这笔分录吗，不管是不想抵扣还是不能抵扣都是做这笔分录，对吗

郭老师 解答

2021-06-23 17:21

是的
是的
是的
是的

bloly 追问

2021-06-23 17:22

取得的专票是必须在取得的当期认证吗

郭老师 解答

2021-06-23 17:25

需要的，不需要的，不需要的。

郭老师 解答

2021-06-23 17:25

不需要的，不需要的，不需要的。

bloly 追问

2021-06-23 17:26

老师，这是什么意思啊

郭老师 解答

2021-06-23 17:27

不需要在当期必须认证的，你可以以后底裤的时候再认证，不可以吗？

bloly 追问

2021-06-23 17:30

实际工作中一般是抵扣时才认证对吗

郭老师 解答

2021-06-23 17:34

你好
是的
是的
是的

bloly 追问

2021-06-23 17:36

现在对于认证这块有没有期限限制啊，当时收到专票不认证会不会形成滞留票呢

郭老师 解答

2021-06-23 17:39

没有时间限制的
不会的

bloly 追问

2021-06-23 17:43

不认证不会形成滞留票吗，当期的发票，我三年以后再去认证这会形成当期的滞留票吗

郭老师 解答

2021-06-23 17:44

只要你们单位不注销，没有认证，不会形成滞留发票，因为现在没有时间限制。

bloly 追问

2021-06-23 17:46

这是新规吗，有的老师说专票不管是否抵扣都要认证

郭老师 解答

2021-06-23 17:50

19年开始没有抵扣时间限制了

bloly 追问

2021-06-23 17:57

这是前两天才问的老师，我以哪个为准呢

郭老师 解答

2021-06-23 18:00

现在没有抵扣时间限制了这个知道吗

郭老师 解答

2021-06-23 18:01

滞留发票一般是销货方对购货方开具增值税专用发票，而购货方由于种种原因在180日内(2010年1月1日起由90日改为360日)未将专用发票认证及抵扣的增值税专用发票。

郭老师 解答

2021-06-23 18:01

滞留发票定义好好看看

还能有滞留发票吗？