每个月抵扣进项税额还要在做一笔分录吗？

┧E·land╁ 追问

2020-06-12 10:09

分录要怎么写？

郭老师 解答

2020-06-12 10:11

借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项。

┧E·land╁ 追问

2020-06-12 10:21

进项票我都进待抵扣这个有影响吗？

郭老师 解答

2020-06-12 10:24

你好，你认证了的话不能做待抵扣，应该做进项

┧E·land╁ 追问

2020-06-12 10:25

进项税额要是大于销项是不是第一笔分录不用写？

郭老师 解答

2020-06-12 10:28

你好都可以做的，只不过是不需要做结转的，分录借应交税费应交增值税转出，未交增值税贷应交税费，未交增值税，这个不需要做。

┧E·land╁ 追问

2020-06-12 10:29

我是进来票全部做待抵扣，再从待抵扣转到进项这样可以吗？

郭老师 解答

2020-06-12 10:32

你是没有认证码还是怎么啦？

┧E·land╁ 追问

2020-06-12 10:36

是进待认证这个科目，每个月抵扣的时候再转出

郭老师 解答

2020-06-12 10:38

没有认证可以做到待认证，然后认证了转到进项里面。