快递行业的业务，找九九老师，问题没有结束系统关闭了

刀大 追问

2021-06-23 15:42

老师，做进项税转出后成本增加再是不想交税款，觉得这个税款不应该交

来来老师 解答

2021-06-23 15:52

不涉及缴纳增值税的呀

当时8,10是免税的
当月转出也不缴纳增值税
转到成本费用中 所得税交的相对少
是不是税局想让交些税？

刀大 追问

2021-06-23 16:32

老师，做进项税额转出是要调整20年底的帐吧?是不是要交税款?

来来老师 解答

2021-06-23 16:39

要调整8月，10月免税时候的成本费用专票抵扣的月份增值税表
和2020企业所得税汇算清缴
账务调整在2021年
因为你动2020年账 税局对2020的账就怀疑是是否还有其他调整
增值税的话 您看下8,10月发票抵扣在2020年还2021了
增值税要看那个个月份情况
企业所得税是要增加成本 不用交税

刀大 追问

2021-06-23 17:09

老师，我问过税管在21的帐上调整他说不行必须调20年的帐;老师，你的意思是表调20年的，账务调整21年的不用缴纳税款是吧？(我认为调20年的进项税额转出后销项税额增加，需要缴纳销项税额)

来来老师 解答

2021-06-23 17:13

这个管理员还挺有意思 苦笑
要是改2020的账 也是进项税转成本费用
所得税不用补的
增值税当时有认证吗？

来来老师 解答

2021-06-23 17:15

还有改了2020账  记得更正财务报表年报哦

刀大 追问

2021-06-23 17:28

老师，改20年的帐，增值税认证的税额少于进项税额转出的金额，这样要交税是吧？

来来老师 解答

2021-06-23 17:32

你当时认证了 还抵扣其他月份的税了？
您找下8到现在的增值税申报表
看下抵扣在那月了 改了那月的表 看下用交增值税吗
要是当月不用交，会影响留底
再改下留底 看之后月份用不用交
一般要是金额比较大 可能会有一两个月份交的

刀大 追问

2021-06-23 17:38

好的老师我找一下看看再联系您，谢谢您老师

来来老师 解答

2021-06-23 17:39

嗯嗯 客气了 可以先看下 算算看

刀大 追问

2021-06-23 20:49

老师我看了一下，20年12月留抵17142.78

刀大 追问

2021-06-23 20:59

用进项税额转出的税额减掉留抵额还要交3万多;
老师:不得抵扣的进项税额=(全部进项税额–应税项目、免税项目及非应税项目的进项税)*免税销售额/全部销售额
我收到的收派服务进项税额算不算应税项目、免税项目及非应税项目的进项税?

来来老师 解答

2021-06-23 21:08

你好 是我收到的收派服务进项税额算不算应税项目、免税项目及非应税项目的进项税--算的
公式觉得有点怪
不得抵扣的进项税额=当月无法划分的全部进项税额×当月免税项目销售额、非增值税应税劳务营业额合计÷当月全部销售额、营业额合计。
税局是这个公式
如果没法一个月一个月分的很清楚的话
或是试试和税局沟通下 看是否可以8月往后多月收到的进项 多个月份一起算

看税局是否认可
也就是不是当月 用一个段时间段的
但是得看税局的认定情况

刀大 追问

2021-06-23 21:23

老师，是指20年8月至20年12月是吧？税管说按去年算

来来老师 解答

2021-06-23 22:19

这个 看下总部开票情况了
还有看下税局是不是认可

来来老师 解答

2021-06-23 22:21

前面说的 主要看税局态度
税局法规给的是月计算
咱们一般纳税人要求之一是核算准确
所以 得看税局如何判断了
这个方式税局未必认可
但可以沟通看看

刀大 追问

2021-06-23 22:34

好的老师也只能这样了，除非税局同意账务调整在21年上，看来税局就是要交税款呀

来来老师 解答

2021-06-24 06:11

税局可能也是有一定任务
沟通下看看