送心意

小林老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2021-06-22 20:43

您好,具体要看整体层面计税基础和账面价值

上传图片  
相关问题讨论
你好,同学,应该选择ad
2022-05-05 19:38:40
同学,你好 确认递延所得税负债 借所得税费用 贷递延所得税负债 确认递延所得税资产 借递延所得税资产 贷所得税费用 所得税费用借增贷减 所以递延所得税费用=递延所得税负债减递延所得税资产
2022-06-09 20:31:20
负债用小纳大扣,账面价值大于计税基础,确认递延所得税负债。 资产的账面价值大,计税基础小的话,这个资产以后还可以纳税,所以属于递延所得税负债。负债和资产正好相反,所以确认递延所得税资产
2023-10-27 13:29:44
递延所得税费用,包括递延所得税资产、递延所得税负债。
2021-07-26 11:34:57
您好。 在不存在永久性差异情况下,所得税费用=利润*税率。比如可抵扣暂时性差异,应纳税所得额=利润+可抵扣暂时性差异,使应交所得税。而计算递延所得税的时候,又使递延所得税减少。综合下来所得税费用=利润*税率。
2021-07-20 20:26:36
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...