#提问#1、我们老板收购了一家运输公司，账务该怎么做？？原来公司有期末余额，要不要用？？收购只是变更了法人！2、公司5月借了张三10万元，6月份还了11万元，这个怎么做账？？3、公司是出租车公司，有自己的车辆出租，这个车辆的保险费，邮费是计入管理费用进行摊销还是做成本？？

Leaf~leave219 追问

2021-06-19 10:55

单独存在的，没有注销

陈诗晗老师 解答

2021-06-19 10:56

那你投资的话，你这边直接是借长期股权投资到银行存款。

陈诗晗老师 解答

2021-06-19 10:56

你做账的话还是延续，原来公司的数据一直往后面做，因为这个公司主体一直成立，那么这个账上的余额你都是延续的。

陈诗晗老师 解答

2021-06-19 10:56

后面你的借钱正常，放到其他应付款归还的时候就冲减其他应付款，你这里多还了1万次利息的话就放到相关的利息费用。

陈诗晗老师 解答

2021-06-19 10:56

这个保险费是一年的保险，是需要分摊的。

Leaf~leave219 追问

2021-06-19 10:57

利息超过银行利率了，能做成营业外支出吗？？

Leaf~leave219 追问

2021-06-19 10:58

保险费是公司自有车辆的，不能做成本吗？

陈诗晗老师 解答

2021-06-19 11:01

可以，这个结合你实际情况处理。
是成本啊，便你要分摊 计成本，不能一次计啊

Leaf~leave219 追问

2021-06-19 11:02

还有一个问题是期末余额库存现金比较大，老板收购的时候没有见到这些库存现金，现在库存现金账实不相符该怎么办？？

Leaf~leave219 追问

2021-06-19 11:03

这些问题怎么编制账务处理？？

陈诗晗老师 解答

2021-06-19 11:04

这个你就要找原因，是什么原因导致 ，才能调整，不能随意 调整

Leaf~leave219 追问

2021-06-19 11:35

老师，这几个问题的具体账务怎么做？？

陈诗晗老师 解答

2021-06-19 11:47

这个我给不了你具体分录 
你要去找为什么账实不符的原因，然后根据原因对应调账

Leaf~leave219 追问

2021-06-19 11:55

2、公司5月借了张三10万元，6月份还了11万元，这个怎么做账？？3、公司是出租车公司，有自己的车辆出租，这个车辆的保险费，邮费是计入管理费用进行摊销还是做成本？？

Leaf~leave219 追问

2021-06-19 11:55

这个的分录怎么做？？

陈诗晗老师 解答

2021-06-19 11:56

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