货物已发出，已经确认收入，发票已开，对方发现有质量问题，不退货，退部分货款，隔月，怎么做账？因为专票不能开部分负数票，直接冲红再开一个正确的？

鹏鹏考会计 追问

2021-06-18 19:32

然后在我的开票系统里开一张负数票。分录 贷：负数主营收入 贷：银行存款？

吴少琴老师 解答

2021-06-18 19:33

分录和原来的一样，金额是负数，是你开具的金额

鹏鹏考会计 追问

2021-06-18 19:35

怎么跟原来一样啊？我只退一部分货款，客户不退货，跟原来一样不成退货了么？

吴少琴老师 解答

2021-06-18 19:40

原来分录是 借应收账款 100 贷主营业务收入100
质量问题退部分款 30 开30元红字发票
借应收账款 -30 贷主营业务收入 -30