老师，问一下19年的时候我们公司有80多万的进项没有抵扣，之前会计来了把19年的没抵扣的进项抵扣了一部分，但是现在税务局打电话来让我们把没抵扣完的留抵税做在未开票收入里面，然后等开了票来冲，，请问等开了票来冲是怎么冲？

食其 追问

2021-06-18 10:52

我不懂，我想知道把留抵税做在未开票收入里面，不是要交税吗

食其 追问

2021-06-18 10:53

又让开票来冲又是什么意思

maize老师 解答

2021-06-18 10:59

你=现在是相当多交税了，是要求你们冲留底税额，你实际没有发生未开发票，后续真实销售就需要你们冲未开发票，这样才可以不多交税，是不是 ，

食其 追问

2021-06-18 11:07

意思就是我用我的销项票冲吗？

食其 追问

2021-06-18 11:08

我实际没有发生未开票，但是我如果把留抵税填在未开票那一栏，那我没开票收入也得缴税啊

maize老师 解答

2021-06-18 11:14

你这个后续这个开发票就不需要再交，这个意思是相当把之前销项税额提前交了意思

食其 追问

2021-06-18 11:23

老师，我说一下我的思路哈，我们现在处于一个多缴税的状态，如果我把留抵放未开票收入那一栏，那不得又缴一次税，然后再开票来冲未开票收入，不是我们多缴的税就没抵扣吗

食其 追问

2021-06-18 11:24

或者您给我说通俗易懂的，我都给绕昏头了

maize老师 解答

2021-06-18 11:30

我把留抵放未开票收入那一栏，那不得又缴一次税 这个只交一次，后续这个开发票，冲未开发票不需要再交税，相互抵减了，未开发票填写-100 开发票填写100 是不是相互抵减了，就是这个100 现在先交了，

食其 追问

2021-06-18 11:37

意思我未开发票那栏填写负数，等开了发票填写再填写正数，是这个意思吗

食其 追问

2021-06-18 11:38

申报表上没开票那栏可以填写负数吗

maize老师 解答

2021-06-18 11:45

你好，是的，有地区可以，不能填写就开发票下面减掉未开发票再去申报，反正是不能多交税，

食其 追问

2021-06-18 11:50

如果我申报期填列负数，是不是就直接抵扣应交增值税了，下期再开未开票收入的进项票，然后再抵扣一次增值税，是这样吗老师？

食其 追问

2021-06-18 11:50

就是抵扣两次行了

maize老师 解答

2021-06-18 11:56

申报期填列负数？现在意思是100 先填写未开发票去交税，抵减留底税额， 后续开发票，次月申报是 未开发票-100 开发票填写100 ，是这样，你说抵扣2次？指的是？

食其 追问

2021-06-18 12:07

我已经完全昏了，老师方便给个电话吗，我就只问这个问题，其他问题其他时间绝不打电话给你，主要用文字叙述我感觉很抽象

maize老师 解答

2021-06-18 12:13

不能留方式要不我这边会被罚款的，意思就是现在申报时候留底税额100 ，那这个未开发票填写100 抵减掉，没有留底税额，下次开发票，这个开120 ，那这个未开发票-100  开发票部分填写120 相互抵减，只需要交20元税 这个意思，举一个不一样例子 这个明白没，

食其 追问

2021-06-18 12:48

意思就是现在申报时候留底税额100 ，那这个未开发票填写100 抵减掉（老师，您的这个未开发票这一栏填写100，这一看不需要缴税吗？）

食其 追问

2021-06-18 12:49

意思就是现在申报时候留底税额100 ，那这个未开发票填写100 抵减掉（老师，您的这个未开发票这一栏填写100，这一栏填了不需要缴税吗？）

maize老师 解答

2021-06-18 13:24

我是假设你没有开别的 发票话，所以这个相加抵减不需要交，你要是有别的销项税额，假设是130 ，留底税额100 ，那这个未开发票填写100 ，那就需要对130 去交税

食其 追问

2021-06-18 14:47

好的谢谢老师

maize老师 解答

2021-06-18 14:55

好的我先回复别的学员了