送心意

菁老师

职称中级会计师,税务师,初级会计师

2021-06-18 09:04

同学你好 看右边最上面有写明原因:当期计提减值不允许当期扣除

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相关问题讨论
你好,同学,应该选择ad
2022-05-05 19:38:40
同学,你好 确认递延所得税负债 借所得税费用 贷递延所得税负债 确认递延所得税资产 借递延所得税资产 贷所得税费用 所得税费用借增贷减 所以递延所得税费用=递延所得税负债减递延所得税资产
2022-06-09 20:31:20
负债用小纳大扣,账面价值大于计税基础,确认递延所得税负债。 资产的账面价值大,计税基础小的话,这个资产以后还可以纳税,所以属于递延所得税负债。负债和资产正好相反,所以确认递延所得税资产
2023-10-27 13:29:44
递延所得税费用,包括递延所得税资产、递延所得税负债。
2021-07-26 11:34:57
您好。 在不存在永久性差异情况下,所得税费用=利润*税率。比如可抵扣暂时性差异,应纳税所得额=利润+可抵扣暂时性差异,使应交所得税。而计算递延所得税的时候,又使递延所得税减少。综合下来所得税费用=利润*税率。
2021-07-20 20:26:36
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