老师，待报解预算收入个税返还，怎么做分录啊

T T  追问

2021-06-17 11:03

老师，退了258.16元，我都记到到了营业外收入，那应交税费_销项税额要记多少金额啊

郭老师 解答

2021-06-17 11:06

你是一般纳税人的话，6%小规模的1%。

T T  追问

2021-06-17 11:10

老师我们是一般纳税人，分录是借:银行存款 258.16  贷:营业外收入242.68   应交税费/应交增值税/销项税额15.48

T T  追问

2021-06-17 11:10

老师，这次对联的吗

郭老师 解答

2021-06-17 11:12

你好对的，是的是的。

T T  追问

2021-06-17 11:15

老师，那水利基金缴多了，退回来怎么做

郭老师 解答

2021-06-17 11:18

申报的多了嘛，去修改你的申报表。

T T  追问

2021-06-17 11:19

上个季度缴多了，退税了，

T T  追问

2021-06-17 11:19

借:银行存款，贷:

郭老师 解答

2021-06-17 11:22

好具体的是哪个税款增值税的话，一般纳税人借借银行存款贷应交税费，未交增值税。