老师，我们的资产负债表里面的期末余额最后合计数不相等，差额288.38，然后我现在给他对出来了，资产负债表里面的负债和所有者权益里面的应交税费少了288.38，我现在需要怎么去调整呢？

阿晨 追问

2021-06-17 11:40

怎么做凭证呢？老师，然后在哪里增加288.38呢

辜老师 解答

2021-06-17 11:52

你账面科目余额表的余额应该是对的啊

阿晨 追问

2021-06-17 11:59

我就是把科目余额表和资产负债表的那个科目去对照余额的，发现差的这288.38是应交税费那里差了288.38

阿晨 追问

2021-06-17 12:22

老师，回答一下吧

辜老师 解答

2021-06-17 12:23

你是报表金额和科目余额表金额相差288.38，你直接调整报表数据就可以，账面不用账务处理的啊

阿晨 追问

2021-06-17 12:31

本来是资产负债表里面的期末余额左边和右边不相等，然后我就去查找，根据科目余额表每个科目的余额去跟资产负债表里的科目余额去查，查出来资产负债表里面的右边的应交税费科目少了288.38

辜老师 解答

2021-06-17 14:00

是的，你手动调整右边的应交税费就可以了啊

阿晨 追问

2021-06-17 14:01

怎么手动调整呢？

辜老师 解答

2021-06-17 14:29

直接吧报表上的应交税费金额+这个差异金额

阿晨 追问

2021-06-17 14:50

凭证怎么做呢

辜老师 解答

2021-06-17 14:50

你这个只是报表调整，不需要做凭证的