送心意

耿老师

职称中级会计师

2020-04-17 14:36

你好!用科目余额表和资产负债表核对一下,看看是哪个科目的余额与报表项目不相符。

元元 追问

2020-04-17 14:55

感谢老师指点。发现是因为有个8500的“以前年度损益”导致的。
我现在直接把那张凭证删了,它就平衡了。
那要怎么做才能避免不平衡呢?
原因是:我发现一张19年8500元的房租发票当时19年漏了入账。
于是我在第一季度做了个凭证:
借:以前年度损益8500
贷:其他应付款-老板

结果这笔分录就导致不平衡。那这张8500的发票要怎么做才平衡?不知是不是我操作不当,漏了哪步?

耿老师 解答

2020-04-17 15:05

你好,以前年度损益调整科目要转入未分配利润。期末是不可以有余额的。

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你好 收到投资款 采购原材料,供应商欠款
2021-09-14 14:55:03
同学,这个要根据具体的资料分析,每个企业情况不同
2023-04-28 10:55:03
这个一个企业的整个的资产主要是由两部分构成,负债和所有的权益。如果说这两部分出现了一个重大的变化,那么,就说明一个企业的资本结构出现了一个重大的变化。
2021-10-16 17:20:01
你好,因为资产=负债和所有者权益总计。负债是指企业过去的交易或者事项形成的,预期会导致经济利益流出企业的现时义务。
2021-09-09 11:59:14
同学,你好,首先看一下期末余额和科目余额表一样不,再检查期初未分配利润减期末未分配利润的差是否能等于利润表的净利润。
2021-04-26 17:08:09
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