你好，我们单位六月要报5月的税了，要做把2月的待认证进项税转到进项中的分录，这个分录日期写在5月或6月都可以吗？

啥 追问

2021-06-17 08:44

其实分录就是借:应交税费——应交增值税（进项税额）
  贷:应交税费——待认证进项税额

啥 追问

2021-06-17 08:44

对吗？对吗？

maize老师 解答

2021-06-17 08:52

你好是的，您写是对的，是的

啥 追问

2021-06-17 09:25

你好，接下来应该是把销项和进项分别转入应交税费——应交增值税——转出未交增值税了吧？

啥 追问

2021-06-17 09:25

但我看我们账上没有这次分录

啥 追问

2021-06-17 09:26

只有借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税
贷:应交税费——未交增值税

啥 追问

2021-06-17 09:26

这是怎么回事啊，那怎么看本月要交多少税呢

maize老师 解答

2021-06-17 09:31

那是没有结转了，原则是需要按月结转， 是的，这个是只能看下个月交多少税

啥 追问

2021-06-17 09:35

那我也可以做结转

啥 追问

2021-06-17 09:35

我觉得会清晰些

maize老师 解答

2021-06-17 09:40

我建议是结转，你不按月结转，这个我看别的学员反馈，这个后续结转对不上了，还需要一个月一个查去对应去结转

啥 追问

2021-06-17 11:21

那我到了填报税主表这一步了，销项，进项，我已经填完，提取到主表了

啥 追问

2021-06-17 11:22

上月有个留抵税额，不知道是哪个

啥 追问

2021-06-17 11:22

你能打开你那个模拟系统帮我看看吗？

啥 追问

2021-06-17 11:22

主表我总是不会填

啥 追问

2021-06-17 11:25

而且我做完账，看到未交增值税科目余额在借方，应该是留抵税额，为什么主表里应纳税额还有数学，且是红色的呢

啥 追问

2021-06-17 11:26

老师你看我填的对吗？还有没填的吗？

maize老师 解答

2021-06-17 11:33

模拟系统？你这个不是学堂实操吧？

啥 追问

2021-06-17 11:34

不是，是真的报税系统

maize老师 解答

2021-06-17 11:34

你们这个销项税额，进项税额多少？留底税额，这个是主表自动生成根据上个月没有抵扣完进项税额，

啥 追问

2021-06-17 11:34

那一栏才是本月要交的税额啊

啥 追问

2021-06-17 11:35

上月留抵税额又是在哪一栏啊

啥 追问

2021-06-17 11:42

这销项，进项，我填完了

maize老师 解答

2021-06-17 11:43

应补退税额才是你需要交税

啥 追问

2021-06-17 11:43

上月留抵是11289.67吧？

maize老师 解答

2021-06-17 11:43

上月留抵税额 就是你主表上期留底税额，

啥 追问

2021-06-17 11:44

系统自己出的，但是我在账上找不到这个数，不知道之前是怎么结转的

啥 追问

2021-06-17 11:51

老师，你看我这主表下半部分，还有要填的吗？我记得每次还有把什么上月已交税额再填一遍，我不知道啥意思

maize老师 解答

2021-06-17 11:58

是根据上个月，留底税额生成的，

maize老师 解答

2021-06-17 11:59

要是5月交4月税，就填写本期缴纳上期，没有不需要填写，有这个你不填写期末数负数了，

啥 追问

2021-06-17 15:53

所以我这个表还需要把税款缴纳下第三个本期缴纳上期应纳税额填上71147.25对吗？

maize老师 解答

2021-06-17 16:02

这个5月有没有交过4月税，有就填写上