销售的钱 交商场，由商场统一返款到公司公户。在交房租的时候，商场扣除房租后，余款返款到公司公户。并开票，这账咋做

郭老师 解答

2021-06-15 08:58

借银行存款贷应收账款。

wlw 追问

2021-06-15 09:04

主要是钱还没到账，就被扣走了

郭老师 解答

2021-06-15 09:06

你好，所以抵扣的是应收账款，并没有收到钱，不是吗？我做的最后一个分录，第三个分录，这个是你们收到的货款扣除房租之后的。

wlw 追问

2021-06-15 09:20

老啊，永远收不到款

郭老师 解答

2021-06-15 09:23

你好，你们的营业款正好等于你的房租吗？

郭老师 解答

2021-06-15 09:23

你收到100块钱的收入，然后你的房租当月也是100块钱吗？

wlw 追问

2021-06-15 09:24

不等于，这次连续扣了下季度房租，100还剩20吧

wlw 追问

2021-06-15 09:25

有的店面经营不好的情况下，房租100 还挣不出来，还得另付款

郭老师 解答

2021-06-15 09:26

对呀，所以你们会收到20块钱借应收账款100贷，主营业务收入应交税费借销售费用贷应收账款80，借银行存款贷应收账款20，这个对吧。

郭老师 解答

2021-06-15 09:26

那你怎么说会永远收不到钱？

wlw 追问

2021-06-15 09:27

扣的房租 永远收不到，老师

郭老师 解答

2021-06-15 09:29

没有让你做应收账款100，做的是20，把剩下的收回来。

wlw 追问

2021-06-15 09:31

以上分录明白，那应收账款 不就是总有余额了吗

郭老师 解答

2021-06-15 09:34

应收账款没有余额的，第一个在借方100，第二个在贷方80，第三个在贷方20，借方贷方，合计都是100。

wlw 追问

2021-06-15 09:36

哦，是没余额了。直接不做应收账款 可以吧。就是主营业务收入20

郭老师 解答

2021-06-15 09:38

你好，那你的房租怎么做账？

wlw 追问

2021-06-15 09:39

不做了呢，发票也不用了

郭老师 解答

2021-06-15 09:41

那不可以，你的收入少了，你的收入应该是120。

郭老师 解答

2021-06-15 09:41

收入是100，刚才打错了，不是120。

wlw 追问

2021-06-15 09:51

反正房租的钱 也不会到账。直接不做了，在实务中，可行吗

郭老师 解答

2021-06-15 09:53

你好不可以的，税务局查到是不可以的。

郭老师 解答

2021-06-15 09:53

你这么做，你的收入会很小，成本会很大，利润会很低。

wlw 追问

2021-06-15 09:55

那不正好 税负低吗，呵呵

郭老师 解答

2021-06-15 09:56

你们能赔钱卖吗？合理吗

wlw 追问

2021-06-15 12:43

老师，如果商场 不开发票呢。可以不做收入吗

郭老师 解答

2021-06-15 12:43

不可以
收入不能小于成本