老师，我们新注册一个公司，但是注册资本是找代办公司做的，营业执照上注册资本是100万，也就是代办的人注册验资后，就把注册资本金撤走了，现在开了基本户，但是账户里是没有钱（注册资本金没进基本户）的 哦，现在做报表的话，怎么做呀？利润表和资产负债表，分录怎么做。（这笔钱需要什么凭证资料呢）

昌昌 追问

2016-12-02 10:52

老师，这个钱没有进过基本户呀 ，当时是验资临时户，验完资就直接撤走了，暂时没看到临时户的银行单子哦？是不是要代办的提供之前的银行单据呀

昌昌 追问

2016-12-02 10:55

问了一下，他们说是认缴的，没有实缴，也就是实际没有这笔款项，这个需要怎么做分录？需要做么

昌昌 追问

2016-12-02 10:58

问了一下，他们说是认缴的，没有实缴，也就是实际没有这笔款项，这个需要怎么做分录？需要做么？账户上没钱，支出基本都是现金或者私人账户，需要怎么做呢？

昌昌 追问

2016-12-02 11:05

嗯，谢谢老师。还有就是现在基本户不是没钱么，但是也有开支（工资，水电费，差旅费等），基本没通过基本户，可不可以做这样的分录：借：工资薪酬，贷：其他应付款。还是：借：库存现金，贷：其他应付款，：借：工资薪酬，贷：库存现金叉、。（费用实际都是已经支付的），

邹老师 解答

2016-12-02 10:48

借；银行存款   贷；实收资本  股东汇款证明
借；其他应收款   贷；银行存款  银行付款明细回单

邹老师 解答

2016-12-02 10:59

你好，没有实际缴纳，不用做实收资本的账务处理

邹老师 解答

2016-12-02 11:07

你好
可以是  借；应付职工薪酬等科目 贷；其他应付款