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郭老师

职称初级会计师,税务师

4.99 解题: 252318 个

你好,你好,借营业外支出或者是销售费用,100贷银行存款,你这个分录写反了吧。

2021-06-09 14:43

追问

2021-06-09 14:46

老师 您仔细看看 我们多打他们100他们少开我们100 他们是要补开给我们的 相当于我们预付他们100 

郭老师 解答

2021-06-09 14:48

以后他们这个发票还开给你们吗?

追问

2021-06-09 14:52

开呢 老师

郭老师 解答

2021-06-09 14:53

那就按你这么做可以的。

追问

2021-06-09 14:54

好的 谢谢老师

追问

2021-06-09 14:54

好的 非常感谢老师的解答

郭老师 解答

2021-06-09 14:55

不用客气,工作愉快。

追问

2021-06-09 14:56

老师 还有问题请教您 我们之前的会计工资做的92400 都是以现金发放的 实际个税系统里面只做了28300 这样能做吗?

郭老师 解答

2021-06-09 14:57

不可以的,这样影响你们抵扣企业所得税。

郭老师 解答

2021-06-09 14:57

所以你申报的和你账上的得是一样的。

追问

2021-06-09 15:04

老师 能详细解答下 怎么影响抵扣企业所得税吗?

郭老师 解答

2021-06-09 15:05

你账做的是92400做管理费用,因为你是查账征税的,根据利润你的利润就少了,但是你申报的只有2830汇算清缴,你填写职工薪酬明细表,税务局这两个系统一对比不一致的,没有申报的就不允许抵扣。

追问

2021-06-09 15:16

好的 老师 我们系统里报的7个人 实际3个是以银行代发的,其余4个没有发放,这4个我能做以现金发放吗?这样做有啥风险没?

郭老师 解答

2021-06-09 15:17

你们有个人签字证明吗?会不会是整数?如果正好发的整数现金的,税务局会找你们的。

追问

2021-06-09 15:19

没有 这个应该可以补吧?那应该发成什么数呀,老师

郭老师 解答

2021-06-09 15:23

反正不是整数就行。
别是2000或者三千五,或者是5000这些。

追问

2021-06-09 15:27

老师,那就是那4个可以以现金的形式发放,我把工资表打出来,都让把字签上,这样行吗?

郭老师 解答

2021-06-09 15:29

你好是的,是这么做的。

追问

2021-06-09 15:30

老师 再请教一下 社保详细的分录怎么做啊

追问

2021-06-09 15:32

有个人承担的社保

郭老师 解答

2021-06-09 15:33

计提借管理费用-工资/社保/公积金(单位负担的)
贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金(单位负担的)
发工资
借应付职工薪酬-工资
贷其他应付款/其他应收款(个人负担的)
应交税费-个税
银行存款
缴纳社保
借应付职工薪酬-社保/公积金(单位负担的)
其他应收款/其他应付款(个人负担的)
贷银行存款

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职称:初级会计师,税务师

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