老师我问一下，老板朋友之间发生的借款，我都记在其他应收款和其他应付款了，可是有几笔发生的还款，因为当初没有入期初数，现在还款呢，我没发冲账，怎么办呢

范儿 追问

2016-12-02 08:58

老师我问一下，老板朋友之间发生的借款，我都记在其他应收款和其他应付款了，可是有几笔发生的还款，因为当初没有入期初数，现在还款呢，我没发冲账，怎么办呢

范儿 追问

2016-12-02 14:41

补上就等于没出，可是现在银行还款了，钱少了，做了分录等于没出，

范儿 追问

2016-12-02 14:46

建账时入其他应收款期初，疏忽了，建账时银行余额是查过的，没错，只是现在还款了，没发冲，因为没入期初应收款，再做借款的，等于钱没出去，还的调整期初啊？

邹老师 解答

2016-12-02 08:58

你好，需要把之前借款的分录补上的

邹老师 解答

2016-12-02 08:59

你好，需要把之前借款的分录补上的

邹老师 解答

2016-12-02 14:42

你好，你当时没有做期初数，必然导致银行余额多余账面的

邹老师 解答

2016-12-02 14:47

你好，你这样建账，虽然银行存款余额是对的，但是总有一个余额是错误的