小规模变更为一般纳税人,之前的发票被退回,说名字开错了,怎么处理,因为报税软件里无法申报。是否能直接坏账处理?计入管理费用。其中有一张发票是跨年度的。如果坏账处理能操作,分录怎么做?
橘子汽水
于2016-12-01 18:34 发布 1023次浏览
- 送心意
王雁鸣老师
职称: 中级会计师
2016-12-01 21:45
无法作废了,税率变了,小规模时期只有3。那坏账这样处理了,不是应该进费用了么?
相关问题讨论

您好!没有收入都一样的。您现在不是一般纳税人,拿了专用发票也没用。
2016-05-12 15:10:34

你好 可以的 后面把暂估冲掉,按发票再做一遍就可以了,不过不能抵扣的。
2020-04-21 13:07:51

您好!他不退你就计入管理费用算了。
2017-04-14 13:59:11

个人觉得应该做到营业外支出科目
2017-04-14 23:50:28

开办费计入长期待摊费用按不低于3年摊销,一经选择,不能变更 ,所以根据你的情况要结转到17年进行摊销。
2017-03-16 12:42:59
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