因为所购原材料有质量问题，最后原料做了报废处理，相应扣供应商的货款，供应商开过来的发票也已开了折扣，这个分录要怎么做？借：？？？，贷：应付帐款（红字）。。。

公司采购原材料500根，对方开票也是500个，但仓库在收到货后发现实际只有480根，而供应商也不补20根了，也不退款，这种情况下，应该怎么处理。分录怎么做？

答： 借；原材料 应交税费（进项税额） 贷；应付账款等科目

因为所购原材料有质量问题，最后原料做了报废处理，相应扣供应商的货款，供应商开过来的发票也已开了折扣，这个分录要怎么做？借：？？？，贷：应付帐款（红字）。。。

答： 借：库存商品 贷：应付账款（红字）

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

请问下一般情况下我们采购原材料时供应商可能下个月才把发票寄过来；还有我们销售货物时也可能下个月再开票给客户或者等客户通知再开票，请问下这两种情况下如何做分录入账啊？

答： 借原材料 贷应付账款 下月 借原材料 冲减 贷应付账款 冲减 借原材料 应交税费应交增值税进项税 贷应付账款