我想问下，冲减所得税费用怎么写分录，为啥软件做账，要在借方写负数！

f(x) 追问

2021-06-01 16:09

是所有的费用科目都需要用负数表示吗？

f(x) 追问

2021-06-01 16:11

企业所得税退税怎么做分录呢，？

郭老师 解答

2021-06-01 16:12

你好，成本费用的都是这么做，比如主营业务成本期间费用税金及附加所得税费用营业外支出。

郭老师 解答

2021-06-01 16:12

当年退当年的吗？还是跨年的。

f(x) 追问

2021-06-01 16:13

有一笔是退当年的，有一笔是跨年

f(x) 追问

2021-06-01 16:14

从预计企业所得税，到实际缴纳，还有以后得做账，能分别帮忙说下吗？实际缴纳之后做账，之后做账还有需要注意的吗？

郭老师 解答

2021-06-01 16:14

当年的借所得税费用负数贷应交税费负数，借应交税费负数，贷银行存款负数。

郭老师 解答

2021-06-01 16:15

借银行存款贷应交税费，借应交税费贷，利润分配。

f(x) 追问

2021-06-01 16:15

借银行存款贷应交税费，借应交税费贷，利润分配。这次是跨年的吗？

f(x) 追问

2021-06-01 16:16

借银行存款贷应交税费，借应交税费贷，利润分配。这个跨年的数比如是200，您可以帮忙写下吗？应交税费用负数吗？

f(x) 追问

2021-06-01 16:17

为啥跨年退的需要这样做呢。五月份的都按照当年的做账了，需要下月冲掉在重做吗？有什么影响呢！

f(x) 追问

2021-06-01 16:21

在吗，老师！

郭老师 解答

2021-06-01 16:22

跨年损益类科目应利润分配代替
都是正数
你写的那个分录金额200