请问老师，我们公司进口的货都是货代报关进来，货款也是我们和货代结算人民币，货代和供应商结算美金，现在我们朋友公司帮忙直接把货款美金结算给供应商了，我们只结算了货物代理的人民币费用，但是货款和代理费得发票都是货代开的，这个账务要怎么处理？需要涉及到期末调汇吗

淡定的机器猫 追问

2021-06-01 16:11

没有，公司不具备进出口资质，货款结算正常都是货代代为支付，我们按照当天汇率结人民币给货代

朴老师 解答

2021-06-01 16:19

那就直接计入库存商品就行了

淡定的机器猫 追问

2021-06-01 16:48

应付账款怎么处理，其他公司帮忙代付款的美金部分怎么处理

朴老师 解答

2021-06-01 16:55

借库存商品
贷应付账款

淡定的机器猫 追问

2021-06-01 16:58

能说具体点吗？发票对应的应付款是货代A但是实际货款是有B支付了，后期我们还款给公司B

朴老师 解答

2021-06-01 17:05

借库存商品
贷应付账款－Ａ
借应付账款－Ａ
贷其他应付款－Ｂ
借其他应付款－Ｂ
贷银行存款