送心意

立红老师

职称中级会计师,税务师

2021-05-31 10:13

同学你好,
请老师解释一下(97-10)/(1-10%)*10%代表什么意思?——(97-10)这个是总成本中材料的成本;(97-10)/(1-10%)这个是将材料的成本还原为材料的买价;(97-10)/(1-10%)*10%这个是当初抵扣的进项税,也就是现在需要转出的进项税额

俊秀的过客 追问

2021-05-31 10:45

请问其中的10%是什么税率?

立红老师 解答

2021-05-31 10:47

同学你好,请问其中的10%是什么税率?——是农产品是进项税额的抵扣率;

俊秀的过客 追问

2021-05-31 11:15

再劳烦老师解释一下,还原材料的买价为什么不是(97-10)*(1+10%),而是(97-10)/(1-10%)呢?增值税应该是价外税,含税价格是不是应该用成本*(1+增值税率)呢?

立红老师 解答

2021-05-31 11:16

同学你好,还原材料的买价为什么不是(97-10)*(1+10%)——这个不是成本加上成本*税了么;

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相关问题讨论
您好,冷链运输,一般纳税人,增值税负率3.5%,企业所得税负率2%。
2019-04-03 15:08:29
货物运输是10%。物流辅助是6% 所得税税率25%
2018-10-16 12:03:22
你好,一般纳税人是指增值税纳税人的资格,与所得税无关 一般企业增值税与企业所得税都要交!
2018-01-12 18:31:50
你好,所得税的征收方式是“按季预缴,年度汇缴”,所以,不管什么纳税人,一般情况下,所得税都是季度申报的!增值税,有不同情况 ,一般的是月报,小规模的是季报
2018-03-25 12:27:34
一般纳税人的增值税需要计提,小规模的不用 所得税的都要计提 增值税 借应交税费-应缴增值税-转出未缴增值税贷应交税费-未缴增值税 所得税 借所得税费用贷应交税费-所得税
2017-12-08 09:38:08
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