企业年度所得税汇算清缴，研发支出分资本化费用化，填报的时候是根据资本化还是费用化

Tina🍃 追问

2021-05-28 13:45

这个知道，纠结的点是管理费用的工资，社保，公积金跟工资明细的不一样，有影响吗，因为管理费用的期间费用是按照管理费用填写，工资明细是按照应付职工薪酬填写，我这样操作可以不

老江老师 解答

2021-05-28 13:49

可以的
应付职工薪酬中的工资=生产成本中的工资+管理费用中的工资........

Tina🍃 追问

2021-05-28 13:50

按正常的话，是怎么填写这两张表格的

老江老师 解答

2021-05-28 14:06

职工薪酬表，一般按应付职工薪酬贷方科目分析填列
期间费用表，按费用科目明细填写

Tina🍃 追问

2021-05-28 14:16

期间费用的管理费用不是填写科目余额表的吗

老江老师 解答

2021-05-29 11:54

期间费用，填写的是发生额。