老师，我收到了老板报销的用于业务招待的酒费，专票，是不可以抵扣的，我要怎么做账呢

123 追问

2016-11-28 18:43

可是管理费用，业务招待费！你是借方记了两次啊

吴月柳 解答

2016-11-28 18:16

你好，先认证再做进项转出，借：管理费用-业务招待费  应交税费-进项  贷：现金，转出，借：管理费用-业务招待费  贷：应交税费-进项税额转出

吴月柳 解答

2016-11-28 18:22

你把金额代进去就知道了，并没有做重复。

吴月柳 解答

2016-11-28 19:32

第二笔是转出税额计入费用。因为你的是专票，普票你的话一笔分录就可以