公司租金3个月开一次的。平时付款时，分录怎么写，3个月后收到发票时又怎么写？

清爽的胡萝卜 追问

2021-05-28 09:51

一般纳税人，租金有进项税的，是按月借管理费用10000.应交税费一应交增值税一进项税1300。贷预付帐款11300吗？

郭老师 解答

2021-05-28 09:54

你好，发票到了可以做这个的。

清爽的胡萝卜 追问

2021-05-28 10:00

没有收到发票时，借预付帐款11300，贷，银行存款11300.同时，借管理费用11300.贷预付帐款11300元，对吗

郭老师 解答

2021-05-28 10:07

你好，你不是按月做的吗？我上面写的是按月给你分摊的。

清爽的胡萝卜 追问

2021-05-28 10:59

我是想问租房发票能不能抵扣

郭老师 解答

2021-05-28 11:00

房租的发票可以抵扣的，我的意思是你需要按月做管理费用。

清爽的胡萝卜 追问

2021-05-28 11:02

我明白按月做进管理费用。就是不明白金额写的少。可能与进项税搞糊涂了

郭老师 解答

2021-05-28 11:06

发票金额是10000税额是1300。

借管理费用10000.应交税费一应交增值税一进项税1300。贷预付帐款11300吗？这个对

清爽的胡萝卜 追问

2021-05-28 11:15

按月做管理费用时（此时没收到发票），借管理费用11300.贷，预付帐款11300

郭老师 解答

2021-05-28 11:18

你好，对的，是这么做的似的。