老师请教一下，账上1-2月工资没做那么多，个税1月申报工资是3971802月2月申报个税工资是274784.64流水已经核对到三月，余额是能对上的，我想问的事为什么能对上，有很多单的分录，应付职工薪酬，贷银行存款，但应付职工薪酬贷方还有余额

葡萄 追问

2021-05-26 16:06

老师现在是贷方余额多了三万

森林老师 解答

2021-05-26 16:06

你看一下这个都计提没有，没有要补一 下。不可能没有工资表你就发工资，肯定是没有计提。

葡萄 追问

2021-05-26 16:09

反正老师我搞不懂，银行余额已经对上了，看1-2月工资计提的不多，但有很多单个的应付职工薪酬，贷银行存款，现在一直到2021年三月，应付职工薪酬贷方多了三万多，这个真的没有头绪，2月流水支付工资400029.1

森林老师 解答

2021-05-26 16:11

 计提工资：
借：管理费用—工资，
贷：应付职工薪酬—工资， -----少了这个分录了
发放工资：
借：应付职工薪酬—工资，
贷：银行存款，