小规模公司，主营业务收入，价税分离，然后一直计提应交增值税，但实际缴纳的和应交的不一样，这种情况怎么处理呢？那些应交增值税怎么处理？

东老师

职称：中级会计师,税务师

2021-05-26 14:54

未交的增值税计入到营业外收入里面

Miss陈追问

2021-05-26 14:55

就是把剩余应交的未交的转为营业外收入吗

东老师解答

2021-05-26 14:55

对，没交过的都转到营业外收入

Miss陈追问

2021-05-26 14:59

好的，明白了，谢谢老师

东老师解答

2021-05-26 15:00

不客气，如果满意帮忙给个五星好评

还没有符合您的答案？立即在线咨询老师免费咨询老师

精选问题

相似问题

小规模公司，主营业务收入，价税分离，然后一直计提应交增值税，但实际缴纳的和应交的不一样，这种情况怎么处理呢？那些应交增值税怎么处理？

答：未交的增值税计入到营业外收入里面
主营业务收入要价税分离，是先减去销售提成在价税分离还是按收入价税分离

答：你好，直接价税分离作为不含税金额
一名会计如何让领导给你主动加薪？

答：都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何
郭老师，刚才问答不能回复了。因为是内帐就没有做价税分离，我现在的问题是还挺多的吗？需要怎么改？增值税那写的对吗？还有主营业务收入？

答：同学您好，很高兴为您解答问题，请稍后

最新问题

老师，您是指这一笔业务呢还是内帐所有的业务都不用做价税分离呢，例如（1）采购商品，我以前的分录是借：库存商品借：应交税费（进项税）贷：银行存款是不是内帐就直接写借：库存商品贷：银行存款就可以了呢（2）销售商品，我以前的分录是借：银行存款贷：主营业务收入贷：应交税费（销项税）是不是内帐就直接写借：银行存款贷：主营业务收入（3）费用类的也不用价税分离了吗？不知道是不是这样的

讨论
老师，上个季度其中6月份做凭证时候忘记价税分离了。这个月可以写这个分录调凭证嘛？借主营业务收入1000贷应交税费-销项税1000嘛

讨论
老师，请问内帐所有的业务是不是都不用做价税分离呢，例如（1）采购商品，我外账分录是借：库存商品借：应交税费（进项税）贷：银行存款是不是内帐就直接写借：库存商品贷：银行存款就可以了呢（2）销售商品，我外账的分录是借：银行存款贷：主营业务收入贷：应交税费（销项税）是不是内帐就直接写借：银行存款贷：主营业务收入（3）费用类的也不用价税分离了吗？不知道是不是这样的

讨论
算增值税税负率是用增值税除以主营业务收入还是主营业务收入+其他业务收入？所得税税负率是用应纳所得税额除以主营业务收入还是主营业务收入+其他业务收入？

讨论
老师，我公司是一般纳税人，请问取得无票收入，在进行账务处理时，还是要进行价税分离，贷记主营业务收入和应交增值税，是吗？

讨论

小规模公司，主营业务收入，价税分离，然后一直计提应交增值税，但实际缴纳的和应交的不一样，这种情况怎么处理呢？那些应交增值税怎么处理？

在线提问累计解决 181849个问题

亲爱的学员你好，我是来自会计学堂的老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

小规模公司，主营业务收入，价税分离，然后一直计提应交增值税，但实际缴纳的和应交的不一样，这种情况怎么处理呢？那些应交增值税怎么处理？

在线提问 累计解决 181849个问题

亲爱的学员你好，我是来自 会计学堂的老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

已经收到您的问题，请填写手机号，解答成功后可以快速查看答案。

在线提问累计解决 181849个问题

亲爱的学员你好，我是来自会计学堂的老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？