2018年1月31日会计做错科目，她做的账：借：其他货币资金260 贷：其他应付款-陈明260。根据原始凭证单看，做账：借：管理费用-其他260，贷其他应付款-陈明260.现要更正，该怎样更正呢？

月阳 追问

2021-05-25 14:10

这样做就完了吗？这会不会涉及到以前年度损益科目，或者冲红，再做正确的科目。

郭老师 解答

2021-05-25 14:12

你好不涉及到粉一类的不需要。

郭老师 解答

2021-05-25 14:12

你好不涉及到损益类的不需要。

月阳 追问

2021-05-25 14:22

老师,你这样做，那就冲平2018的帐，那发生的业务260元的帐，还没显示。这业务员拿发票来报销260元的帐呢

郭老师 解答

2021-05-25 14:25

当时这个钱，你们是公户转给他的吗？

月阳 追问

2021-05-25 14:29

没有,一般是付现金

郭老师 解答

2021-05-25 14:31

是提前先给他钱吗？完整的分录应该是借其他应收款贷银行存款，然后他来报销的时候借管理费用贷其他应收款。

月阳 追问

2021-05-25 14:43

没有，业务员拿发票回来,审核后再付钱给业务员,一般公司做帐,借管理费用货其他应付款。付款给业务员时,借其他应付款贷库存现金

郭老师 解答

2021-05-25 14:44

那你做的借其他货币资金贷其他应付款，这个是什么意思？

月阳 追问

2021-05-25 14:53

这是之前的会计做的，他入错科目了，现在才发现他做错了。因此，现在要更正。才咨询老师这怎么更正？

郭老师 解答

2021-05-25 14:54

也就是第一个不需要做呗，哄冲了，借其他应付款贷其他货币资金260。