老师，去年财务在汇算清缴的时候税金及附加，少报了19年12月的，那我今年申报的时候是可以把19年的12月的一起填写在税金及附加这里，如果这样的话，我需要做分录更改资产负债表和利润表吗？

粗心的身影 追问

2021-05-24 09:44

20年我算了一整年的税金及附加。19年的不懂为啥只算了1-11月的。
就一两千。我直接加在利润表上税金及附加可以吗老师。就不去更改财报了

maize老师 解答

2021-05-24 09:58

这个12月这个1月是不是交了，？少计提了，可以少20年下面可以 你这个需要去改账，账上和财务报表年报保持一致，你不改话，那就去纳税调整表扣除下面其他纳税调减

粗心的身影 追问

2021-05-24 10:12

老师，你打字是不是有错，没看懂。。纳税调整表要填在哪里，怎么填写老师

maize老师 解答

2021-05-24 10:20

19年少计提可以算20年下面，我的意思是这样， 1 ，选择1 改账补计提到2020年账上，算20年，这个补之后去做汇算清缴，方法2 ，这个不补计提做税金及附加话，你这个做以前年度损益调整，扣除下面其他 30栏，税收金额为少计提，账载金额为0 ，这样纳税调减