老师，这个公司是给别人安装线路，光缆弱电等施工，还有给电信上的一些工程，这个属于工程类公司吗？这类公司如果申请一般纳税人，是１１%的税率吗？如果这些施工的材料等都是歌华或电信提供的，那么我们给别人需要增值发票的话，进项发票应该是哪些项目呀？我们实际没有购材料呀？我给您说的这个公司情况，这个公司的主营成本是哪些呀？

吴月柳

职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作

2016-11-26 22:58

那人工的话那有进项抵扣发票呀？

半城烟沙追问

2016-11-27 11:41

老师好，那没有进项，我们如果给别人开增值税专用发票，那么抵扣发票只能找费用类的要求别人开增值税专用发票是吗

吴月柳解答

2016-11-26 22:12

你好，是的属于工程类公司，税率是11%，你们没有购材料的话那你们的成本只有人工费。直接与工程相关的都是成本。

吴月柳解答

2016-11-26 23:19

那你实际没购入怎来的进项？

吴月柳解答

2016-11-27 11:46

是的

精选问题

甲公司以及与甲公司发生交易的各公司均为增值税问

明白了，是不具有不可替代用途答
以前年度已经抵扣的进项税额，由于简易计税与一般问

附加税也是直接计入税金及附加答
老师好，员工的房贷信息，会计可以帮助录入自然人电问

我录入了，但是报送不成功，提示“该配偶信息由纳税人自行采集，请通知纳税人自行修改或删除” 答
生产企业22年一笔电费已付款未取得发票未录入，在2 问

能算到 22 年生产成本：23 年补录的 22 年电费，本质是 22 年经营期间的成本，需通过 “以前年度损益调整” 追溯计入 22 年生产成本，而非计入 23 年成本。年报调整：在 22 年企业所得税年报中，将这笔电费补充计入 “生产成本”，进而调整当年应纳税所得额（成本增加，应纳税所得额减少）；同时更正 22 年财务年报的 “营业成本”“未分配利润” 等项目，确保年报数据与实际经营成本一致。答
老师你好，企业筹备期间所开值得费用没有发票能直问

筹备期间的费用开支，单位名字没有下来，比如房租，购买的二手空调等，就没有发票，是否能税前列支呢？这是2022年11月以前发生的，11月20几号企业名字才注册成功，这部分支出怎么处理？谢谢答

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