当月收到进项发票没有认证，下个月才认证，当月和下个月怎么做分录呢？当月不做分录行吗？

春天 追问

2021-05-23 11:24

老师，是库存商品的进项发票，当月不做账能做库存表里吗？有没有待认证进项税额的说法呀当月

郭老师 解答

2021-05-23 11:26

借库存商品应交税费待认证贷，银行存款。

郭老师 解答

2021-05-23 11:26

下一个月认证了借应交税费应交增值税进项贷应交税费待认证。

春天 追问

2021-05-23 11:38

老师，做手工账资产负债表应收账款余额按应收借方和贷方合计算的，不是按应收和预收借方合计算的，所得税申报表里资产总额按错的填的申报过了，这个怎么调啊？

郭老师 解答

2021-05-23 11:39

你好，应收账款余额它是根据应收借方明细余额，还有预售借方明细余额合计。

郭老师 解答

2021-05-23 11:39

预收，不是预售，刚才打错了。

郭老师 解答

2021-05-23 11:39

资产总额汇算清缴的时候基础表填写正确的就可以。

春天 追问

2021-05-23 11:45

那之前做错的报表得按正确的改过来，和之前申报的数额不一样是可以的吗？只要汇算清缴的表填正确的数就行了？

郭老师 解答

2021-05-23 11:52

你好，财务报表不要修改。
你是哪里有问题啊？

春天 追问

2021-05-23 11:53

应收账款和预收账款的数计算错误了

郭老师 解答

2021-05-23 11:54

你修改了之后，二零年的期末和二一年的期初一致吗？

郭老师 解答

2021-05-23 11:54

不一致的建议不要修改了，你修改二一年的期末。

春天 追问

2021-05-23 11:58

应该是不一致，那汇算清缴的数怎么填呢？之前填错的，后期怎么更正呢？

春天 追问

2021-05-23 12:00

那把今年的表也重做行吗？主要是重做的表和申报的数不一样怎么办

郭老师 解答

2021-05-23 12:01

蒜，青椒只能按照错误的来填写啊，除非你去修改去年12月份的财务报表财务报表和年财务报表都应该是一致的。

春天 追问

2021-05-23 12:07

老师，是打算把去年12的报表和年报重做，那汇算清缴就能按正确的填吗？重做的表数额和季度申报的不一致行吗？

郭老师 解答

2021-05-23 12:08

第一个只要修改了第四季度的就可以按正确的
第二个不可以

春天 追问

2021-05-23 12:11

老师，那我应该重做去年的报表，按正确的汇算清缴？还是不改了按错误的填汇算清缴呢？

郭老师 解答

2021-05-23 12:13

按错误的来填写
不要修改了