老师所有的进项税额我的分录都是这样写的， 借:应交税费-应交增值税-进项税额 贷:银行存款 现在缴纳增值税我怎样写分录

和谐的石头 追问

2021-05-22 08:31

老师之前的增值税一直没结转过啊，怎么办

maize老师 解答

2021-05-22 08:35

补上，这个调和增值税申报表一致，这个差额你通过未分配利润调平吧，原则是需要按月去结转，你不想查之前话，直接这样差额未分配利润调平

和谐的石头 追问

2021-05-22 08:47

不会弄啊，老师，调平的分录怎么写

maize老师 解答

2021-05-22 08:52

按我发截图去结转，先结转到转出未交增值税，你增值税申报表上面是有应补退税额吗，等于未交增值税贷方，要是有留底税额，留底税额等于转出未交增值税借方，你看结转之后差额多少 ，

和谐的石头 追问

2021-05-22 10:13

我们一直是留底的

maize老师 解答

2021-05-22 10:18

那这个就看你账上转出未交增值税借方，和这个申报表留底税额 有没有差额是多还是少

maize老师 解答

2021-05-22 10:19

借转出未交增值税，贷未分配利润，或者是借未分配利润，贷转出未交增值税