缴纳增值税：借：应交税费-应交增值税（进项）贷：银行存款？

轻剪一地繁华 追问

2019-03-16 16:35

说错了，是应交税费-应交增值税（销项税额）

轻剪一地繁华 追问

2019-03-16 16:35

一般纳税人

郭老师 解答

2019-03-16 16:35

借应交税费-未交增值税贷银存

轻剪一地繁华 追问

2019-03-16 16:38

噢，我之前未有计入未交增值税过哈

郭老师 解答

2019-03-16 16:42

你交税不计提吗？那你有进项怎么做

轻剪一地繁华 追问

2019-03-16 16:47

漏做了计提交税这块，进项的话，未认证我就是先计入待认证分录： 
借：待认证进项税额 
贷：银行存款 
认证之后我就做一笔：借应交税费……（进项税额） 
贷：待认证进项税额

郭老师 解答

2019-03-16 16:53

借应交税费，应交增值税，销项 
贷应交税费，应交增值税转出未交增值税， 
借应交税费应交增值税进项 
贷应交税费应交增值税转出未交增值税 
结转增值税借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费未交增值税。 
缴纳借应交税费，未交增值税贷，银行存款。

轻剪一地繁华 追问

2019-03-16 17:06

这样给看着，好乱，能否，备注下，比如说，计提时：分录这样哈

轻剪一地繁华 追问

2019-03-16 17:07

我看不懂你发的

郭老师 解答

2019-03-16 18:29

结转销项借应交税费，应交增值税，销项 
贷应交税费，应交增值税转出未交增值税， 
结转进项借应交税费应交增值税进项 
贷应交税费应交增值税转出未交增值税 
结转增值税借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费未交增值税。 
缴纳借应交税费，未交增值税贷，银行存款。

郭老师 解答

2019-03-16 18:30

之前发的除了第一二个都有备注