老师请问一下，建期初账，哪些往来明细有余额是要先添加吗？

葡萄 追问

2021-05-21 11:59

好的，老师，谢谢，我先试试

邹老师 解答

2021-05-21 12:01

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

葡萄 追问

2021-05-21 12:16

老师明细科目是有余额就添加吧，没有余额不需要添加吧

邹老师 解答

2021-05-21 14:12

你好，是的，是这样的 

葡萄 追问

2021-05-21 17:38

老师把所有科目余额都添加进去，试算不平衡，怎么办

邹老师 解答

2021-05-21 17:40

你好，那就需要检查你本来的数据是不是有错误了 

葡萄 追问

2021-05-21 17:40

怎么检查呢？老师

葡萄 追问

2021-05-21 17:41

资产少了

邹老师 解答

2021-05-21 17:45

你好，本来的资产是否等于  负债+所有者权益 

葡萄 追问

2021-05-21 17:46

老师我还想问一下应付账款在借款余额，我填贷方期初数余额就填负数吧？

邹老师 解答

2021-05-21 17:48

你好，是的，是这样的 

葡萄 追问

2021-05-21 17:50

老师您的意思是要我把资产科目算出金额是多少，负债跟所有者权益是多少，看相不相等

邹老师 解答

2021-05-21 17:50

你好，是的，是这样的 

葡萄 追问

2021-05-21 18:08

老师您看下，期初余额确定是这么建的吗？银行存款明细也要写上数据？跟财务报表完全不对了，那个黄色的是2019年财务报表

邹老师 解答

2021-05-21 18:11

你好，期初余额就是根据你单位上年期末余额录入的啊 

葡萄 追问

2021-05-21 18:14

您的意思是直接按财务报表吗？我现在按的是2019年1月-12月的科目余额表建的呀

邹老师 解答

2021-05-21 18:16

你好，只需要按12月末的明细账建账就可以了

葡萄 追问

2021-05-22 07:36

老师根据那个余额表试算是平衡了，但跟他们发的2019年财务报表不一致，，差额就是往来金额，我需要把其中的差额硬调一下吗
？不然往来的期初不一样

邹老师 解答

2021-05-22 08:57

你好，需要查明差额原因，然后做相应的调整