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送心意

紫藤老师

职称： 中级会计师,税务师

2021-05-21 10:53

你好，1.计提工资 
借：××费用（管理/销售等） 
贷：应付职工薪酬——工资 
2.计提社保（企业部分） 
借：××费用（管理/销售等） 
贷：应付职工薪酬——社保 
3.次月发放工资时 
借：应付职工薪酬——工资 
贷：其他应收款——社保(个人部分) 
应交税费——应交个人所得税 
库存现金／银行存款或现金 
4.上交杜保 
借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 
其他应收款——社保(个人部分) 
贷：银行存款或现金 
5.上交个人所得税 
借：应交税费——应交个人所得税 
贷：银行存款或现金’

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你好！借其他应收款或其他应付款
2019-07-02 14:29:32
借银行存款贷营业外收入
2021-10-31 16:49:57
你好，单位承担部分 借:管理费用-职工薪酬-社会保险费 贷:应付职工薪酬-短期薪酬-社会保险费 代收代缴 个人承担部分 借:其他应收款-代收代缴款-代收个人养老保险 支付时 借:应付职工薪酬-短期薪酬-社会保险费 其他应收款-代收代缴款-代收个人养老保险 贷:银行存款
2020-07-29 09:43:35
你好，是退回了多交还是需要补交？
2019-08-20 14:31:38
你好 支付社保时 借：应付职工薪酬——单位社保 借：其他应付款———个人社保 贷：其他应收款——员工 收回款项 借：银行存款等 贷：其他应收款
2020-04-14 18:42:04
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